Le Livret A reste en 2026 le premier support d’épargne des Français, avec plus de 56 millions de comptes ouverts. Son taux passe de 1,5 % à 1,7 % au 1er août 2026, pour un plafond de versements maintenu à 22 950 €. Cet enrichissement continu, entièrement exonéré d’impôt et de prélèvements sociaux, en fait la brique de base de toute stratégie patrimoniale prudente.
Nous vous expliquons dans ce guide comment fonctionne le Livret A en 2026, quelles sont ses règles de calcul, sa fiscalité, et les bons réflexes patrimoniaux à adopter, notamment en cas de succession ou lorsque le plafond est atteint.
En 30 secondes : Livret A, taux 1,7 % net depuis le 1er août 2026 (contre 1,5 % avant), plafond 22 950 € (76 500 € pour les associations), un compte par personne, aucune imposition. Les intérêts se calculent par quinzaine et se capitalisent au 31 décembre. Une fois le plafond atteint, le LDDS (12 000 €) et le LEP (10 000 € à 2,5 %) prennent le relais.
Livret a en 2026 : les nouveautés du 1er août
Le taux du Livret A vient d’être relevé à 1,7 % à compter du 1er août 2026, contre 1,5 % depuis le 1er février. La décision a été prise par le ministre de l’Économie sur proposition du gouverneur de la Banque de France, suivant la formule de calcul prévue par l’arrêté du 27 janvier 2021.
Cette hausse de 0,2 point suit la remontée modérée de l’inflation hors tabac en zone euro. Elle s’applique automatiquement à tous les Livrets A existants, sans démarche du titulaire. Le LDDS bénéficie du même relèvement à 1,7 %, tandis que le LEP reste maintenu à 2,5 %.
Le taux est révisé deux fois par an, le 1er février et le 1er août. La prochaine échéance interviendra donc le 1er février 2027 et suivra la même formule : moyenne semestrielle de l’inflation et des taux interbancaires €STR, avec un plancher réglementaire à 0,5 %.
Plafond du livret a : 22 950 € pour un particulier
Le plafond de versements est fixé par l’article R.221-2 du Code monétaire et financier à 22 950 € pour les personnes physiques. Ce montant, inchangé depuis 2013, correspond au capital que vous pouvez déposer volontairement. Les intérêts capitalisés peuvent, eux, faire dépasser ce plafond légalement.
D’autres plafonds coexistent selon le titulaire. Les associations éligibles peuvent verser jusqu’à 76 500 €. Les syndicats de copropriétaires bénéficient d’un plafond de 100 000 € et les organismes HLM d’un plafond illimité pour financer le logement social. Les mineurs disposent du plafond de droit commun de 22 950 €, versements gérés par le représentant légal jusqu’à leurs 16 ans.
Un seul Livret A par personne, cumulable uniquement avec un LDDS. Toute ouverture d’un second Livret A entraîne la clôture obligatoire du plus ancien et une amende fiscale égale à 2 % des sommes indûment déposées, selon l’article 1739 A du CGI.
Comment fonctionne le calcul des intérêts ?
Les intérêts du Livret A se calculent selon la règle de la quinzaine, un mécanisme spécifique à l’épargne réglementée. Chaque somme versée produit des intérêts à partir du 1er ou du 16 du mois suivant le dépôt. À l’inverse, tout retrait fait perdre les intérêts de la quinzaine en cours.
Concrètement, un versement effectué le 2 du mois ne commencera à produire des intérêts que le 16. Un versement du 20 attendra le 1er du mois suivant. Cette règle incite à déposer en fin de quinzaine (juste avant le 15 ou avant la fin du mois) et à retirer en début de quinzaine.
Prenons un exemple concret. Sophie dépose 10 000 € le 25 juillet 2026 sur son Livret A. Ces 10 000 € commenceront à générer des intérêts à partir du 1er août, au taux de 1,7 %. Fin décembre, la banque calculera : 10 000 × 1,7 % × (5/12) = 70,83 €, versés le 31 décembre 2026. Ces intérêts s’ajoutent alors au capital et produisent eux-mêmes des intérêts à partir de janvier 2027.
Fiscalité du livret a : l’exonération totale
Le Livret A bénéficie d’une exonération complète d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, prévue par l’article 157, 7° quater du Code général des impôts. Le taux affiché correspond donc au rendement net perçu par l’épargnant, sans aucun retraitement fiscal à effectuer.
Cette exonération s’applique quel que soit le montant des intérêts. Elle constitue un avantage majeur face au livret bancaire classique, dont les intérêts subissent le prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 31,4 % depuis le 1er janvier 2026. Un livret bancaire rémunéré 1,7 % brut ne rapporte en réalité que 1,17 % net, contre 1,70 % net pour le Livret A.
Aucune déclaration n’est à faire sur votre feuille d’impôts. Les intérêts n’entrent pas dans le calcul du revenu fiscal de référence, ce qui préserve votre éligibilité à certaines aides (bourses, allocations, LEP).
Livret a et gestion patrimoniale : les bons usages
Dans une stratégie patrimoniale équilibrée, le Livret A joue un rôle précis : l’épargne de précaution. Nous vous conseillons d’y placer l’équivalent de 3 à 6 mois de vos dépenses courantes, disponible immédiatement en cas de coup dur (perte d’emploi, réparation urgente, hospitalisation).
Il ne convient pas comme placement de long terme. Avec un taux de 1,7 %, il protège contre l’inflation courante mais n’enrichit pas réellement le patrimoine. Au-delà de l’épargne de précaution, il devient judicieux d’orienter les excédents vers des supports plus rémunérateurs (assurance-vie, PEA, SCPI, immobilier locatif) selon votre profil et votre horizon.
Le Livret A d’un mineur mérite une attention particulière. Les parents administrent le compte jusqu’aux 16 ans de l’enfant. Entre 16 et 18 ans, le mineur peut effectuer des retraits sans autorisation, sauf opposition écrite des parents auprès de la banque. C’est un outil idéal pour transmettre un capital d’entrée dans la vie active sans formalité successorale.
Livret a et succession : les règles à connaître
Au décès du titulaire, le Livret A est bloqué automatiquement par la banque dès qu’elle est informée. Les sommes intègrent l’actif successoral et sont réparties entre les héritiers selon les règles civiles ou le testament.
La banque peut toutefois libérer, avant règlement de la succession, jusqu’à 5 910 € (montant 2026) pour payer les frais d’obsèques, sur présentation de la facture de l’entreprise funéraire, en application de l’article L.312-1-4 du Code monétaire et financier. Cette avance est réservée à l’héritier qui présente la facture, sans besoin de l’accord des autres cohéritiers.
À noter que les Livrets A restés sans mouvement pendant 10 ans sont transférés à la Caisse des dépôts et consignations (loi Eckert du 13 juin 2014). Vous disposez alors de 20 ans pour les réclamer avant que les fonds ne soient définitivement acquis à l’État. Nous vous conseillons de tenir la liste de tous vos livrets à disposition de vos héritiers.
Que faire quand votre livret a est plein ?
Atteindre le plafond de 22 950 € n’est pas une fin en soi : c’est le signal que d’autres enveloppes doivent prendre le relais. Voici les options prioritaires, classées par proximité fiscale et technique avec le Livret A.
| Support | Plafond | Taux 2026 | Fiscalité | Conditions |
|---|---|---|---|---|
| LDDS | 12 000 € | 1,7 % | Exonération totale | Majeur, résident fiscal France |
| LEP | 10 000 € | 2,5 % | Exonération totale | Revenu fiscal < 22 823 € (1 part) |
| PEL (nouveau) | 61 200 € | 2 % brut | PFU 31,4 % dès l’ouverture | Bloqué 4 ans, prêt possible ensuite |
| Assurance-vie (fonds €) | Aucun | 2,50 à 3,50 % | Après 8 ans : 4 600 € / an exonérés | Rachats libres |
| PEA | 150 000 € | Variable (actions) | Après 5 ans : prélèvements sociaux uniquement | Résident fiscal France |
Nous vous conseillons de vérifier votre éligibilité au LEP en priorité : à 2,5 % net, il rémunère mieux qu’un Livret A même après le relèvement du 1er août. Les conditions de ressources sont plus larges qu’on ne le pense : environ un foyer fiscal français sur deux y est éligible, mais moins de 12 millions de LEP sont ouverts, sur les 20 millions potentiellement possibles.
Ordre de priorité recommandé pour un patrimoine solide : Livret A (précaution) puis LDDS (précaution complémentaire) puis LEP (si éligible) puis assurance-vie en fonds € (moyen terme) puis assurance-vie multisupport ou PEA (long terme) puis SCPI ou immobilier direct (patrimoine).
Livret a ou assurance-vie : que choisir ?
La comparaison entre Livret A et assurance-vie n’a de sens qu’à horizon défini. Le Livret A gagne systématiquement pour l’épargne de court terme (moins de 2 ans) : disponibilité immédiate, aucune fiscalité, taux garanti. L’assurance-vie prend le dessus dès que l’horizon dépasse 4 à 5 ans.
Sur un fonds euros à 2,80 % brut, un versement de 20 000 € rapporte environ 560 € par an, soit 448 € net après prélèvements sociaux (17,2 %). Le même montant sur un Livret A à 1,7 % rapporte 340 € net, sans aucun prélèvement. L’assurance-vie devient nettement plus rentable dès la première année en euros, à condition d’y laisser les fonds au moins 8 ans pour bénéficier de l’abattement de 4 600 € par an et par personne sur les rachats (9 200 € pour un couple).
FAQ : vos questions sur le livret a
Quel est le taux du livret a en août 2026 ?
Le taux du Livret A est de 1,7 % net depuis le 1er août 2026. Il était fixé à 1,5 % entre le 1er février et le 31 juillet 2026. La prochaine révision interviendra le 1er février 2027.
Quel est le plafond du livret a en 2026 ?
Le plafond de versements est de 22 950 € pour un particulier. Les intérêts capitalisés au 31 décembre peuvent porter le solde au-delà de ce plafond légalement. Les associations éligibles bénéficient d’un plafond de 76 500 €.
Combien rapporte 22 950 € sur un livret a en 2026 ?
Un Livret A rempli au plafond rapporte 390,15 € par an au taux de 1,7 %, entièrement nets d’impôt. Sur les cinq premiers mois de 2026 au taux de 1,5 %, il aura généré 143,44 €. Sur les cinq derniers mois de 2026 au taux de 1,7 %, il ajoutera 162,56 €, soit un total annuel d’environ 306 €.
Peut-on avoir plusieurs livrets a ?
Non, un seul Livret A par personne physique. Cette règle est vérifiée par le fichier FICOBA géré par l’administration fiscale. Vous pouvez en revanche cumuler un Livret A avec un LDDS, un LEP (si éligible), un PEL, un CEL et une assurance-vie sans limite de nombre.
Le livret a est-il imposable ?
Non, les intérêts du Livret A sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, conformément à l’article 157, 7° quater du Code général des impôts. Aucune déclaration à faire sur votre feuille d’impôts.
Que devient le livret a au décès du titulaire ?
Il est bloqué par la banque dès qu’elle est informée du décès. Les sommes intègrent l’actif successoral. La banque peut avancer jusqu’à 5 910 € pour régler les frais d’obsèques sur présentation de la facture, en application de l’article L.312-1-4 du Code monétaire et financier.
Quel taux du livret a prévu en 2027 ?
Le taux du 1er février 2027 sera calculé selon la formule de l’arrêté du 27 janvier 2021 : moyenne semestrielle entre l’inflation hors tabac et les taux interbancaires €STR. Les projections actuelles évoquent un maintien autour de 1,5 % à 1,7 %, sous réserve de l’évolution de l’inflation au second semestre 2026.
Peut-on ouvrir un livret a pour un mineur ?
Oui, dès la naissance. Le représentant légal effectue les versements et les retraits jusqu’aux 16 ans de l’enfant. Entre 16 et 18 ans, le mineur peut retirer seul, sauf opposition écrite des parents à la banque. Le plafond de 22 950 € s’applique à l’identique.
Quelle différence entre livret a et LDDS ?
Le taux, la fiscalité et la disponibilité sont identiques. Seuls le plafond diffère (22 950 € pour le Livret A contre 12 000 € pour le LDDS) et les conditions d’ouverture (le LDDS est réservé aux majeurs résidents fiscaux français, le Livret A est ouvert à tous). En pratique, on remplit d’abord son Livret A puis son LDDS.
Faut-il fermer son livret a quand il est plein ?
Non, il faut le garder. Les intérêts continuent de s’accumuler année après année et de bénéficier de l’exonération fiscale. Fermer ce livret ferait perdre plusieurs avantages : la disponibilité immédiate, la garantie de l’État et surtout un taux net supérieur à la plupart des livrets bancaires classiques.
